聿新生物科技股份有限公司(台灣證券交易所代碼：4161)，上櫃交易 聿新科股價 (代碼：4161)
薪酬暨人才發展委員會旨在協助董事會執行與評估公司整體薪酬與福利政策、董事及經理人之報酬，以及審查公司高階經理人傳承計畫以確保公司長期之永續發展。
1. 薪資報酬委員會職權
(1) 定期檢討本公司薪酬辦法並提出修正意見。
(2) 訂定並定期檢討本公司董事及經理人之績效與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
(3) 定期評估本公司董事、經理人之薪資報酬。
2. 薪資報酬委員會履行職權時，依下列標準為之
(1) 薪資管理應符合公司薪酬理念。
(2) 董事及經理人之績效評估及薪資報酬，應參考同業水準支給情形，並考量個人表現與公司經營績效及未來風險之關聯合理性。
(3) 不應引導董事及經理人為追求薪資報酬而從事逾越本公司風險冑納之行為。
(4) 針對董事及高階經理人短期績效發放紅利之比例及部分變動薪資報酬支付時間，應考量行業特性及公司業務性質予以決定。
(5) 本委員會成員對於個人薪資酬之決定，不得加入討論及表決。
本公司之薪資報酬委員會委員計 3 人，3名委員皆為獨立董事。
| 職稱 | 姓名 | 主要學、經歷 | 選任日期 | 任期 | 專業 |
| 召集人 | 劉乃銘 |
| 109.06.17 | 3年 | 財會專業 |
| 委員 | 高明亮 |
| 109.06.17 | 3年 | 財會專業 |
| 委員 | 蔡宜恭 |
| 109.06.17 | 3年 | 管理專業 |
112年度薪資報酬委員開會4次，委員出席情形如下：
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數 | 委託出席次數 | 實際出席率(%) |
| 召集人 | 劉乃銘 | 4 | 0 | 100 |
| 委員 | 高明亮 | 4 | 0 | 100 |
| 委員 | 蔡宜恭 | 4 | 0 | 100 |
本公司薪資報酬委員會最近一年開會、檢討與評估本公司薪資報酬資訊如下:
| 開會日期 | 議案內容 | 決議結果 | 公司對薪酬委員會 意見之處理 |
| 112/11/09 | 1.核定民國 111 年限制員工權利新股第 二次具員工身分之 董事及經理人發放名單案。 2.本公司新調任執行長楊翊鈴之每月薪資結構及給付金額。 3.評估本公司113 年度董事、經理人、內部稽核人員薪資報 酬給付與 112 年度 經理人、內部稽核人員年終績效獎金發放案。 | 1.經主席徵詢全體出席委 員同意通過。 2.經主席徵詢全體出席委 員同意通過。 3.經主席徵詢全體出席委 員同意通過。 | 1.依薪酬委員會決議執行。 2.依薪酬委員會決議執行。 3.依薪酬委員會決議執行。 |
| 112/08/10 | 1.本公司新調任公司治理主管之每月薪資結構及給付金額案。 | 1.經主席徵詢全體出席委 員同意通過。 | 1.依薪酬委員會決議執行。 |
| 112/05/08 | 1.評估本公司112 年 度董事、經理人薪資報酬給付案。 2.本公司新任公司治理主管之每月薪資結構及給付金額。 | 1.經主席徵詢全體出席委 員同意通過。 2.經主席徵詢全體出席委 員同意通過。 | 1.依薪酬委員會決議執行。 2.依薪酬委員會決議執行。 |
| 112/03/10 | 1.本公司111年度董 事酬勞分配金額。 2.本公司111年度經理人員工酬勞分配 金額。 | 1.經主席徵詢全體出席委 員同意通過。 2.經主席徵詢全體出席委 員同意通過。 | 1.依薪酬委員會決議執行。 2.依薪酬委員會決議執行。 |
審計暨風險委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度，以及風險管理。
審計暨風險委員會審議的事項主要包括：
1. 財務表稽核及會計政策程序
2. 內部控制制度寄相關之政策與程序
3. 重大之資產或衍生性商品交易
4. 重大資金貸與與背書保證
5. 募集或發行有價證券
6. 衍生性商品及現金投資情形
7. 法規遵循
8. 經理人與委員是否有關係人交易及可能之利益衝突
9. 申訴報告
10. 防止舞弊計畫及舞弊調查報告
11. 資訊安全
12. 公司風險管理
13. 簽證會計師資歷、獨立性及績效評量
14. 簽證會計師之委任、解任或報酬
15. 財務、會計或內部稽核主管之任免
16. 審計委員會職責履行情形
17. 審計委員會績效評量自評問券
根據中華民國法律規定，審計委員會的成員應由全體獨立董事組成，並賦予監督簽證會計師事務所獨立性之職責，以確保財務報表公正性，聿新公司審計暨風險委員會符合上述法令規定。
本屆委員會任期：2023年06月27日至2026年06月26日
| 職稱 | 姓名 | 主要學、經歷 | 主要學、經歷 | 任期 | 專業 |
| 召集人 | 高明亮 | 逢甲大學企管系 大同會計師事務所會計師 李洲科技股份有限公司監察人 微邦科技股份有限公司監察人 洲磊科技股份有限公司董事 大同聯合會計師事務所負責人 利得生物科技(股)公司董事 耀靖企業(股)公司負責人 承業生醫投資控股(股)公司獨立董事 | 2023/06/27 | 3年 | 財會專業 |
| 委員 | 劉乃銘 | 國立政治大學會計研究所碩士 醒吾科技大學理財及經營管理學系兼任助理教授 鈺邦科技(股)公司獨立董事 正元聯合會計師事務所執業會計師 儒鴻企業股份有限公司獨立董事 長榮鋼鐵股份有限公司獨立董事 | 2023/06/27 | 3年 | 財會專業 |
| 委員 | 蔡宜恭 | 交通大學光電工程研究所博士 Tiger pacific investment limited總經理 鈺邦科技股份有限公司行政副總經理 志生投資股份有限公司總經理 創新工業股份有限公司資深投資經理 盛富投資有限公司總經理 | 2023/06/27 | 3年 | 管理專業 |
2023年度審計委員會出席情形
112年度薪資報酬委員開會4次，委員出席情形如下：
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數 | 委託出席次數 | 實際出席率(%) |
| 召集人 | 劉乃銘 | 4 | 0 | 100 |
| 委員 | 高明亮 | 4 | 0 | 100 |
| 委員 | 蔡宜恭 | 4 | 0 | 100 |
2023年度審計委員會運作情形：
| 開會日期 | 議案內容 | 決議結果 | 公司對薪酬委員會 意見之處理 |
| 112/08/10 | 1.本公司112年第二季之財務報告。 2.解除經理人競業案。 | 全體出席委員同意通過 | 全體出席董事同意通過 |
| 112/11/09 | 1.本公司112年第三季之財務報告。 2.本公司113年度「內部稽核計畫表」。 3.發行限制員工權利新股案。 4.核定民國111年限制員工權利新股第二次員工發放名單。 | 全體出席委員同意通過 | 全體出席董事同意通過 |
